Банкрутство ІП (індивідуальний підприємець) - особливості процедури в 2019 році

1. З яких причин індивідуального підприємця можуть визнати банкрутом?
2. Хто може ініціювати визнання ІП банкрутом?
3. Стадії банкрутства фізичних осіб
4. Процедура банкрутства ІП
5. Список необхідних документів
6. Правові наслідки визнання фізичної особи банкрутом
7. Особливості процедури в 2019 році

Будь-який бізнес супроводжується високими матеріальними ризиками. Якщо індивідуальний підприємець (ІП) стикається з важким фінансовим становищем і нездатний погасити в термін заборгованості перед кредиторами, згідно з Федеральним законом від 26.10.2002 N 127-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)» він може бути визнаний банкрутом.

Слід розуміти, що процедура визнання банкрутства фізичної особи дещо відрізняється від подібної процедури для організацій. Також не можна не відзначити, що офіційне визнання фінансової неспроможності індивідуального підприємця може проводитися не тільки в інтересах кредиторів, а й дещо полегшити кредитний тягар самого бізнесмена.

Багато підприємців помилково вважають, що якщо вони будуть визнані банкрутами, з'явиться можливість уникнути виконання своїх кредитних зобов'язань. Насправді ж основна мета подібної судової процедури - повне задоволення правомірних вимог кредитора.

З яких причин індивідуального підприємця можуть визнати банкрутом?

Визнати бізнесмена банкрутом можна лише в тому випадку, якщо у фізичної особи є заборгованість перед кредиторами, пов'язана виключно з його підприємницькою діяльністю. У цьому процесі не враховуються особисті борги і зобов'язання громадянина. Процедура ініціації банкрутства може бути розпочата за наявності таких умов:

• Мінімальна грошова сума, яку заборгував ІП, повинна перевищувати 10 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. З точки зору судової практики, нерідко процедура починається лише при перевищенні суми проблемних кредитів понад 100 тисяч рублів. Ця цифра носить не випадковий характер, а береться з Федерального Закону № 476-ФЗ (Про банкрутство фізичних осіб), прийнятим від 29.12.2014.
• Термін невиконання боржника своїх кредитних зобов'язань перевищує 3 місяці.
• Сума боргу індивідуального підприємця перевищує вартість всього належного йому майна. Ця норма для ініціації процедури визнання банкрутства ІП на ділі практично не застосовується.

Хто може ініціювати визнання ІП банкрутом?

Для початку судового провадження має надійти відповідне звернення до арбітражного суду. Звернутися з подібною вимогою можуть наступні категорії громадян:

• сам підприємець, що зазнає фінансові труднощі;
• уповноважені органи;
• кредитори, перед якими є непогашені борги.

Стадії банкрутства фізичних осіб

Виділяють п'ять стадій реєстрації банкрутства:

Стадія №1 - на першому етапі має бути подано заяву до суду про банкрутство підприємця. Далі перевіряється обґрунтованість такої позовної заяви і при визнанні його законності, призначається фінансовий керуючий.

Стадія №2 - припускає відстрочку або реструктуризацію заборгованості з метою відновлення платоспроможності фізичної особи. При цьому стверджується і виповнюється індивідуально розроблений план реструктуризації.

Стадія №3 - особа визнається банкрутом і фінансовий керуючий переходить до процесу реалізації майна боржника. З цією метою організовуються торги, на яких з молотка йдуть всі матеріальні цінності, що не входять в список недоторканних.

Стадія №4 - після того, як майно боржника продано, проводиться розрахунок з кредиторами. Після цього боржник звільняється від своїх колишніх матеріальних зобов'язань.

Стадія №5 - на останній стадії діловодство про визнання банкрутства підприємця офіційно припиняється, а відповідачу видаються виконавчі листи на невиконання зобов'язань в повному обсязі.

Процедура банкрутства ІП

В першу чергу перед подачею заяви в суд про визнання індивідуального підприємця банкрутом, слід враховувати, що на момент звернення ІП не повинен офіційно втратити цей статус. Якщо до цього часу підприємницька діяльність відповідача припинена, на початку судочинства буде відмовлено. Також важливо розуміти підсумкову мета даної дії. На відміну від справ про банкрутство юридичних осіб , Щодо індивідуальних підприємців не застосовуються процедури зовнішнього управління і фінансового оздоровлення. Якщо сторонам не вдасться підписати мирну угоду, суд прийме рішення про необхідність конкурсного виробництва .

Навіть якщо звернення заявника прийнято і судочинство розпочато, відповідач може призупинити процес шляхом розробки і передачі суду плану погашення боргу. Також процедура може бути зупинена при виникненні додаткових обставин, принципово змінюють фінансове становище підприємця ( отримання спадщини , Схвалення кредиту і т.д.).

Першим етапом процедури визнання ІП банкрутом є визначення терміну, протягом якого відповідачу надається можливість відновити своє фінансове становище і почати погашення боргу. Майно, що належить підприємцю, на протязі всього цього періоду буде перебувати під арештом для того, щоб після закінчення зазначеного судом терміну його можна було виставити на торги. Конкурсне виробництво починається відразу ж після закінчення періоду, відведеного на відновлення платоспроможності ВП.

На торги може бути виставлено будь-яке майно, що належить підприємцю. Найчастіше конкурсне виробництво стосується нерухомості, особистих транспортних засобів і предметів розкоші. Не може бути продано на користь кредиторів наступне майно:

1. єдиний об'єкт нерухомості громадянина або земельну ділянку, на якій він розташований;
2. всі предмети особистого користування, в тому числі одяг і взуття;
3. продукти харчування;
4. робочі інструменти, необхідні для ведення основної професійної діяльності;
5. посадочні матеріали.

Виручені в процесі конкурсного виробництва кошти передаються кредиторам в рахунок сплати боргу. При цьому, порядок погашення боргів визначається наступним списком:

1. Першими розраховувати на компенсацію можуть особи, перед якими підприємець має заборгованість по причині нанесення шкоди життю і здоров'я, а також у вигляді аліментів.

2. Кредитори другої черги - громадяни, яким відповідач заборгував кошти в якості оплати праці та вихідної допомоги.

3. Далі матеріальні засоби будуть передаватися іншим кредиторам.

Список необхідних документів

• Заява про банкрутство (подається в арбітражний суд);
• Свідоцтво про реєстрацію ІП ( подивитися приклад свідоцтва );
• Список юросіб - кредиторів з сумами боргів;
• Оцінка вартості майна (з бухгалтерських документів), якщо проводилася незалежна експертиза або аудит, прикладаються ці документи;
• Документи, що підтверджують неспроможність підприємця - виписки рахунків, бухгалтерські розрахунки, довідки про наявність застави (якщо такий є).

Правові наслідки визнання фізичної особи банкрутом

Якщо рішення про банкрутство ІП прийнято, крім конкурсного виробництва майна підприємцю слід підготуватися до того, що він буде позбавлений всіх прав на ведення будь-якої комерційної діяльності на протязі року. Відразу ж після винесення рішення підприємець виключається з державного реєстру. Також анулюються всі дозвільні документи і ліцензії на підприємницьку діяльність. Всі комерційні заборгованості визнаються безнадійними і списуються. Це не відноситься до особистих боргах громадянина, визнаного банкрутом.

Особливості процедури в 2019 році

У жовтні 2016 року в чинне законодавство, що стосується процедури визнання банкрутства фізичних осіб, були внесені зміни, які стосуються варіантів судового рішення у цих справах. У 2019 справи будуть розглядатися з урахуванням нововведень в дещо зміненому порядку. Тепер законом передбачено три варіанти вирішення спірної ситуації при підтвердженні фінансової неспроможності індивідуального підприємця:

• • Реструктуризація боргу - варіант передбачає відстрочку платежів, кредитні канікули на певний час, або зміна сум регулярних виплат.

Етапи реструктуризації боргу

• Конфіскація заставного майна - конфіскація може стосуватися майна, яке перебуває в заставі. Конфісковані матеріальні цінності підлягають подальшій реалізації на спеціально організованих торгах. Виручені кошти передаються в рахунок сплати боргу кредиторам.
• Мирова угода - сторони можуть укласти добровільну угоду, що не вимагає участі арбітражного керуючого.

Довірити ведення справи про визнання ІП банкрутом слід професійного юриста, який виступить в справі в якості арбітражного керуючого.