Особистий досвід: як отримати податкове вирахування по іпотеці?

1. Куди йти?
2. Скільки повернуть?
3. Які потрібні документи для податкового вирахування?
4. Скільки чекати?
5. Як отримати гроші?
6. Щасливий випадок
7. І ще 13%
8. До податкової інспекції можна не йти
9. резюме

Вихідні дані: в 2014 році ми з дружиною купили двокімнатну квартиру в новобудові міста Лобня за 3,9 млн руб. На покупку не вистачало 800 тис. Руб., Ще 500 тис. Потрібно було на ремонт. Разом зайняли 1,3 млн руб. в Ощадбанку за ставкою 12% річних (12,75% з урахуванням ануїтетних платежів ). Будинок здали в липні 2014 року.

Подати документи в податкову інспекцію можна на наступний рік після покупки нерухомості. Коли мова йде про новобудову, то все те ж саме, але відправною точкою вважається дата здачі будинку в експлуатацію. Наприклад, в 2014 році будинок почав заселятися, в 2015 році можна звертатися за вирахуванням.

Куди йти?

Отримати податкове вирахування можна в податковій інспекції за місцем офіційної реєстрації. «Прописатися» в новобудові проблематично. Для цього потрібно свідоцтво про власність. Звернутися за свідченням можна після постановки будинку на кадастровий облік - це займає у забудовника від декількох місяців до року. Загалом нескоро.

Я зареєстрований в підмосковному Орехово-Зуєва, дружина - в Казані. Саме в ці міста і потрібно звертатися. Їхати зовсім не обов'язково. Документи можна надіслати поштою навіть звичайним листом.

Скільки повернуть?

Кожен покупець нерухомості може повернути 13% від вартості житла, але не більше 260 тис. Руб. Навіть якщо квартира коштує 7 млн ​​руб., Держава перерахує тільки 260 тис. Руб. При цьому дуже важливий розмір офіційного доходу. Якщо він становить 15 тис. Руб. в місяць, то за рік накопичиться тільки 180 тис. руб. - з них і повернуть 13% (23,4 тис. Руб.). Залишок буде перенесений на наступний рік.

Офіційний розмір зарплати, руб.

15 000

30 000

50 000

100 000

150 000

Сума, яку поверне податкова інспекція за минулий рік, руб.

23 400

46 800

78 000

156 000

234 000

Якщо у покупця нерухомості немає офіційного доходу, то податкове вирахування не дадуть.

Які потрібні документи для податкового вирахування?

1. У перший робочий день нового року ми пішли в свої бухгалтерії за місцем роботи за довідкою 2-ПДФО, в якій вказується дохід, отриманий за попередній рік.

2. Далі потрібно заповнювач податкову декларацію за формою 3-ПДФО. Для багатьох це дуже складно. За допомогою можна звернутися до фахівців, які за невелику плату заповнять документ. Найпростіший спосіб - дочекатися поновлення особистого кабінету на сайті nalog.ru (Пароль до нього потрібно заздалегідь отримати в будь-який податкової інспекції по паспорту).

Зазвичай до середини січня на сайті податкової служби з'являється спеціальна програма або онлайн-сервіс, що дозволяє заповнити 3-ПДФО за минулий рік. Заповнена форма експортується в excel або pdf, роздруковується і підписується на кожному аркуші.

3. Також потрібні такі папери:

• копія договору купівлі-продажу квартири;
• копія акта приймання квартири (для новобудов);
• копія кредитного договору (якщо нерухомість купувалася по іпотеці);
• копія квитанції про перерахування коштів на рахунок продавця нерухомості;
• копія свідоцтва про шлюб (якщо майно набувається в спільну власність);
• письмове Заява про розподіл суми майнового відрахування між подружжям. У ньому вказується, що податкова база для вирахування ділиться в таких-то частинах. Наприклад, в моєму випадку при вартості квартири в 3,9 млн руб., Дружина встановила собі 1,9 млн руб., А я - 2 млн руб. З цих сум і буде кожному повертатися по 13%.

4. Відрахування може бути не один, а кілька. У тому числі за лікування або освітні послуги в установах, що мають державну ліцензію. Я в 2014 році проходив навчання на курсах з англійської мови. Протягом року збирав чеки про оплату послуг. Вийшло 35 960 руб. - з них я і запросив 13% (4675 руб.). Зробив ксерокопію договору з курсами, а також копію всіх чеків на одному аркуші. Ці документи доклав до зібраного пакету, а попередньо вказав інформацію про оплату навчання в податковій декларації.

Зібрані документи я відвіз в свою податкову інспекцію особисто. Скористався тим, що там був прийом в суботу. Дружина відправила паперу рекомендованим листом. Через два тижні інформація про зареєстровані деклараціях з'явилася в особистих кабінетах на nalog.ru.

У наступні роки не потрібно знову збирати цей стос документів. Вони вже будуть знаходитися у вашій справі. Досить тільки нової податкової декларації, довідки про доходи 2-ПДФО і довідки про сплату відсотків по іпотеці.

Скільки чекати?

У податковій інспекції є три місяці на перевірку декларації. Термін починає йти з моменту реєстрації документів. Раніше багато говорили, що стартовою точкою є дата відправки паперів поштою. На практиці це виявилося не так. Відправили. Тиждень конверт пролежав у черзі на розтин і тільки потім його внесли в базу.

Чудеса трапляються нечасто, тому податкова інспекція навряд чи здивує швидким відгуком. Через два місяці про нас згадали. Подзвонили на мобільний телефон і попросили якомога швидше виправити кілька цифр в декларації 3-ПДФО, а також докласти ще одну копію якогось документа. На щастя, можна знову зайти в особистий кабінет, виправити, заново роздрукувати і відправити поштою. Термін в цей час продовжує йти. За його порушення у інспектора будуть проблеми.

За кілька днів до закінчення терміну перевірка закінчилася, а сума податкового вирахування підтвердилася. Про це ми дізналися на сайті nalog.ru, кожен день перевіряючи його.

Як отримати гроші?

Після цього знову бігти. Тепер потрібно швиденько заповнити заяву на повернення грошей. У ньому все просто: вказується від кого, куди, сума повернення і реквізити банківського рахунку, на який потрібно перевести підтверджену суму.

Папір відправляється в податкову інспекцію. Її можна прикласти і відразу при відправці всіх документів, але за три місяці може скоректуватися сума повернення або помінятися банк, в якому відкрито рахунок.

Як тільки заяву на повернення буде зареєстровано в податковій інспекції, починають відраховуватися нові 30 днів (місяць, як сказано в Податковому кодексі), в які інспекція повинна перевести гроші. Дружині радісна смска про надходження коштів на рахунок банківської карти прийшла через два тижні, а мені - через дві з половиною.

Щасливий випадок

Отримані від держави гроші ми не стали направляти на дострокове погашення кредиту. Нагадаю, що його вартість становила 12,75% річних. У 2015 році ми встигли відкрити кілька вкладів за ставкою 17-19% річних. Туди і перевели гроші. На різниці відсотків ми заробляли додаткові 4,25-6,25% річних. Коли термін депозиту підійшов до кінця, а на ринку не залишилося схожих пропозицій - відправили кошти на дострокове погашення кредиту.

І ще 13%

Кожен позичальник і созаёмщік має право на отримання вирахування з відсотків, сплачених за житловим кредитом. Для отримання цих сум необхідно щорічно брати довідку в банку про сплачені відсотках по кредиту. Відомості зазначаються в податковій декларації.

Однак, як мені розповіли в податковій інспекції, спочатку буде повертатися «основний» податкової відрахування по квартирі і лише, коли він буде вичерпаний - черга дійде до компенсації відсотків. Тобто, я спочатку повинен отримати 260 тис. Руб. і лише потім 13% з відсотків, сплачених за позикою. При цьому частка виплати буде братися з заяви про розподіл податкового вирахування між подружжям. Наприклад, ми заплатили відсотків на 150 тис. Руб., А наші частки в кредиті становлять 55% і 45% - таким чином, ми отримаємо по 10 725 руб. і 8 775 руб. відповідно.

Приємна новина для тих, хто оформив кредит на 20-30 років: максимальна сума сплачених відсотків, з якої повертаються 13% обмежена 3 млн руб. Це означає, що позичальники додатково можуть повернути ще 390 тис. Руб. Разом з «основним» податковим вирахуванням виходить 650 тис. Руб. На цю суму може розраховувати кожен покупець нерухомості по іпотеці. Вона може бути повернута як по одному об'єкту нерухомості, так і за кількома (якщо вони купувалися пізніше 1 січня 2014 року).

До податкової інспекції можна не йти

Отримати відрахування можна і за місцем роботи. Для цього не потрібно чекати настання наступного за покупкою квартири року. Порядок наступний:

• написати в свою податкову інспекцію заяву в довільній формі з проханням про надання податкового відрахування;
• підготувати копії документів, що свідчать про покупку нерухомості;
• передати заяву і копії документів до податкової інспекції;
• через 30 днів отримати в інспекції повідомлення про право на відрахування;
• передати повідомлення в бухгалтерію за місцем роботи.

У цьому випадку податкове вирахування повертається частинами - він просто не буде утримуватися з подальшою заробітної плати, тобто на період повернення ваша зарплата зросте на 13%. Не всім це зручно.

резюме

1. Кожна людина може повернути до 260 тис. Руб. від вартості квартири, а також до 390 тис. руб. з відсотків, сплачених по іпотеці.
2. Податкові відрахування вигідно отримати якомога швидше, оскільки з кожним роком гроші знецінюються.
3. Чим вище офіційна зарплата, тим швидше можна отримати гроші.
4. Податкові відрахування можна повернути через податкову інспекцію або за місцем роботи.
5. Якщо передати всі документи в податкову інспекцію в січні, то вже в травні податкова інспекція перерахує запитувану суму на ваш рахунок.