Як оформити повернення податкового вирахування? Давайте докладніше розберемося

1. Як оформити повернення податкового вирахування?
2. Якими способами можна отримати повернення податку?
3. Які бувають податкові відрахування?
4. Підводні камені при поверненні податків

Про податкові відрахування громадяни Росії нерідко чують ще в студентські роки, коли тільки починають працювати. Як правило, це приходить зі словами: "Ого, ти платно зуби лікував? Зроби відрахування!" або "Візьми квитанції і довідки, зроби відрахування батькові, ти ж на платному вчишся, а він за тебе платить". І більшість ставляться до цих діловим порадам з халатністю і геть ігнорують повернення податків - можливість повернути свої ж гроші. Мотив максимально простий: довго, паперова тяганина, бюрократія, простіше за цей час заробити. Даремно: згідно з податковим законодавством у російських платників податків безліч привілеїв. Основна з них - право на повернення частини сплаченого податку на доходи фізичних осіб (ПДФО). І іноді мова йде про досить великі суми. Давайте докладніше розберемося, що таке повернення податків і чому важливо не упустити момент.

Як оформити повернення податкового вирахування?

Насправді, оформити повернення податкового вирахування нескладно.

Крок перший. Переконайтеся, що виконано одну з двох умов:

1. ви понесли одну з передбачених законом витрат: побудували будинок, купили житло, взяли іпотеку, лікувалися або лікували родичів, купували рецептурні препарати, оплачували своє навчання або навчання родича і т.д .;
2. ви платили будь-якої прибутковий податок за поточний календарний рік.

Крок другий. Відправляйтеся в податкову за місцем проживання і запросіть список документів, які слід зібрати для отримання податкового вирахування. Ваша індивідуальна ситуація може зажадати якихось певних документів, але зазвичай обов'язковими є наступні:

• довідка про доходи за календарний рік
• документ з номером ІПН або просто номер ІПН
• документи, що підтверджують ваші витрати (чеки і інші документи)
• документи-підстави для оплати послуг і покупки речей (договори, довідки і т.д.)
• податкова декларація
• ваші банківські реквізити, за якими буде перерахований повернення коштів (реквізити карти).

Також в податковій вам запропонують оформити заяву на отримання податкового вирахування.

Крок третій. У момент написання заяви вам потрібно вибрати зручний варіант повернення податкового вирахування з доступних у відповідність до законодавства:

1. одноразова виплата за весь рік - ви просто отримуєте належні вам гроші на карту
2. щомісячні виплати - отримуєте суму частками
3. зменшення оподатковуваної бази - просто в найближчому майбутньому не платите частина податку або податок цілком.

У всіх випадках сума однакова, вам потрібно вибрати більш прийнятний для вас варіант.

Крок четвертий. Здати документи і заяву і почати чекати отримання повернення податкового вирахування. Величина періоду, через який ви отримаєте свої гроші, залежить від обраного вами варіанту отримання повернення.

Однак в наше століття швидкостей і нескінченної зайнятості, коли кожна хвилина на рахунку і викроїти час на відвідування податкової між навчанням, роботою, спортом і родиною зовсім не виходить, можна полегшити процедуру в кілька разів. Просто доручіть цю тяганину професіоналам (наприклад, співробітникам БКС). Вони допоможуть зібрати пакет документів на будь-який податкове вирахування, переведуть частину дій в онлайн (тобто щось можна зробити прямо під час перерви на роботі), і найголовніше - підготують податкову декларацію для вас (Ви пробували її заповнювати? Той ще квест!) . При цьому ви заощадите час, а вартість послуги в рази окупиться тими грошима, які ви повернете (жарт сказати, до 15 600 р. За навчання (навіть в автошколі) і до 390 000 рублів за відсотки по іпотечному кредиту).

Якими способами можна отримати повернення податку?

Ви можете отримати повернення податку двома способами.

Спосіб вибираєте тільки ви виходячи з побажань чи інших раціональних причин.

Тобто фактично ви вибираєте між тим, щоб одержати відрахування від податкового органу або отримати зменшення оподатковуваної бази від вашого роботодавця. Хоч вибір за вами, все ж зазначимо кілька важливих моментів. Якщо ви отримуєте відрахування у роботодавця (простіше кажучи, не платите ПДФО в рамках вирахування), вам не потрібно заповнювати податкову декларацію, податковий орган розглядає ваше запитання швидше, ви швидше отримуєте повернення (з наступного місяця після рішення податкового органу). Однак вам не вигідний такий варіант, якщо заробітна плата невелика (залишок вирахування піде на майбутній рік і всі документи доведеться оформити повторно) або якщо ви збираєтеся покинути компанію (відрахування сплачує тільки один з роботодавців).

Варіант отримання вирахування з бюджету (від податкового органу) вам вигідний, якщо ви працюєте в декількох місцях, якщо у вас є відразу два вирахування (наприклад, майновий та соціальний). Але пам'ятайте, що вам доведеться заповнювати податкову декларацію, потрібно зібрати довідки ПДФО-2 зі всіх роботодавців (не обов'язково), процес затвердження вирахування триває довго.

Які бувають податкові відрахування?

Законодавство РФ передбачає три види податкових відрахувань: майновий, соціальний і благодійний. Варто розглянути всі види, оскільки не дивлячись на назву, в категорію кожного вирахування хоч раз, але всі ми потрапляємо.

Якщо ви за свій рахунок придбали або поліпшили своє житло, ви маєте право на майнове відрахування. Сюди входять власне покупка квартири, дачі, будинки, землі, погашення відсотків за іпотечним кредитом та будівництво або ремонт житлового будинку. Розмір відрахування розраховується як 13% від витрат, але не перевищує 260 000 рублей. Тобто, якщо ви придбали квартиру за 8 млн., Ви все одно отримаєте відрахування не більше зазначеної суми. Майновий вирахування обчислюється одноразово, однак може нараховуватися на різні покупки (наприклад, за дачу за 500 тис. Руб., А потім за студію за 1 300 тис. Руб.)

Соціальний відрахування повернеться вам за витрати, понесені при оплаті соціальних послуг і сервісів, до яких можна віднести лікування вас самого або ваших близьких за ваш рахунок (наприклад, лікування зубів), покупка лікарських препаратів за рецептом лікаря (актуально для дорогих ліків), оформлення страховки життя на строк від 5 років, будь-яке навчання на платній основі (причому не важливо де - у вузі, на курсах, навіть в автошколі). В цьому випадку потрібно також обчислити 13% від суми понесених витрат, але відрахування вже обмежений 120 000 рублів за весь час (але не більше 15 600 в рік). Законом передбачені випадки, коли обмеження на відрахування знімається повністю - наприклад, в разі дорогого лікування в клініках інших держав.

Благодійний відрахування - ще один тип витрат, за які покладається повернення податку. Витрати розраховуються як сума всіх добровільних пожертвувань. Межа повернення - 25% вашого доходу за календарний рік. Перелік цілей благодійності досить широко: від некомерційних організацій до різних фондів і навіть релігійних організацій (НЕ заборонених законом). Однак всі нюанси і типи благодійних цілей завжди краще звірити з Податковим кодексом РФ.

Ну і звичайно, не можна не згадати інвестиційний відрахування, який покладається приватним інвесторам, які працюють з індивідуальним інвестиційним рахунком. Очевидна перевага ІВС - можливість отримати повернення податку. Існує два типи інвестиційних відрахувань:

1. зменшення оподатковуваної бази ПДФО (податку на доходи фізичних осіб) на суму, яка була внесена на ІВС за рік (але сума відрахування не повинна перевищувати 52 тис. руб.);
2. повне звільнення від сплати податків з доходів, отриманих за ІВС. У момент закриття рахунку інвестор звільняється від сплати ПДФО на весь отриманий за рахунком дохід (якщо не було інших податкових відрахувань).

Крім цих трьох "загальногромадянських" типів існують ще відрахування, належні пільговим категоріям громадян по сімейному або професійному статусу. Дізнатися, чи належите ви до таких, можна за місцем роботи, в податковій за місцем проживання або в НК РФ (ст. 218 - 221 НК РФ).

Підводні камені при поверненні податків

В принципі, як ми вже говорили, в оформленні податкових вирахувань немає нічого складного. Однак при поверненні податків є підводні камені, на які потрібно звернути особливу увагу, щоб не залишитися ні з чим і не упустити вигоду

Таким чином, головне - це те, що ви маєте право на повернення сплачених вами коштів, а значить, отримуєте додатковий дохід. І наша порада: не лінуйтеся скористатися цим правом. Сума може вас приємно здивувати.