навмисне банкрутство

1. Кримінальне покарання за банкрутство навмисного характеру
2. Кримінальне покарання за фіктивне банкрутство
3. Неправомірні дії при банкрутстві
4. Адміністративне покарання за неправомірні дії та доведення до банкрутства
5. Виявлення умисного і фіктивного банкрутства
6. Провідні до навмисного банкрутства угоди

У різних випадках навмисне банкрутство може розглядатися як діяння, що підпадає під дію КоАП або КК, в залежності від тяжкості злочину.

Те ж стосується фіктивного банкрутства та неправомірних дій, що вживаються при банкрутство - за них передбачена кримінальна або адміністративна відповідальність.

Покарання стосується не тільки юридичних, а й фізичних осіб-банкрутів . Це пов'язано з тим, що громадяни отримали право через суд оголошувати про банкрутство перед кредиторами.

Виявити порушення закону допомагає аналіз документації, угод, майна боржника.

Зміст цієї статті:

Кримінальне покарання за банкрутство навмисного характеру

Про те, що таке навмисне банкрутство, говориться в статті 196 КК. Згідно з визначенням, таким діянням вважається штучне збільшення або створення неплатоспроможності, що спричинило значних фінансових збитків або інші тяжкі наслідки.

Відбуваються такі дії з метою отримання особистої користі або в чужих інтересах. Визначення правопорушення стосується не тільки індивідуальних підприємців, власників і керівників підприємств, а й приватних осіб.

За скоєння злочину передбачена така кримінальна відповідальність, як штраф від 500 до 800 МРОТ .

Особливо тяжкі проступки, які виявить аналіз, тягнуть за собою позбавлення волі на строк до 6 років.

При цьому порушник повинен заплатити штраф до 100 МРОТ або в розмірі заробітної плати в період до 1 місяця, хоча за рішенням суду штраф може не накладатися.

Кримінальне покарання за фіктивне банкрутство

У КК різниться фіктивне та навмисне банкрутство, кожному з цих видів порушень присвячена окрема стаття.

Різниця між ними полягає в тому, що при фіктивному банкрутстві підприємець оголошує про неплатоспроможність при тому, що має засоби для розрахунку з кредиторами, а в разі навмисного банкрутства він навмисне веде компанію до краху, так що не залишається інших варіантів, крім визнання її фінансової неспроможності .

Метою фіктивного банкрутства є отримання відстрочок і знижок від кредиторів. Кримінальна відповідальність за фіктивне банкрутство передбачена в статті 197 КК і збігається з відповідальністю за вчинення умисного банкрутства.

Стаття КК про фіктивне банкрутство стосується не тільки юридичних, а й фізичних осіб.

Неправомірні дії при банкрутстві

У статті 195 КК йдеться про неправомірні дії, які може зробити особа з метою уникнути розпродажу свого майна під час процедури оголошення банкрутства. Караними вважаються такі вчинки, як:

• приховування власності та відомостей про неї;
• приховування майнових прав;
• знищення майна;
• відчуження власності;
• передача майна у володіння третіх осіб;
• фальсифікація, знищення та приховування облікової документації;
• надання вигод одному кредитору на шкоду іншим.

Щоб виявити злочин, виконується аналіз документів і угод боржника. Важливо пам'ятати, що на період процедури оголошення банкрутства, права на розпорядження майном боржника переходять керуючому.

У разі виявлення неправомірних дій у відношенні банкрута починається кримінальне провадження за статтею 195 КК. Покарання різниться в залежності від особливостей злочину, які виявить аналіз.

Адміністративне покарання за неправомірні дії та доведення до банкрутства

У КоАП навмисне банкрутство об'єднано з фіктивним. Обом видам правопорушень присвячено окрему статтю 14.12.

Визначення злочинів збігаються з тими, що дані в Кримінальному кодексі - це умисне доведення до банкрутства або подача в суд заяви про фінансову неспроможність при тому, що у боржника є кошти для розрахунку з кредиторами.

Відповідальність за вчинення цих злочинів менше сувора в порівнянні з тією, що передбачена в Кримінальному кодексі. Аналіз допоможе визначити, до якої категорії відноситься злочин - адміністративна або кримінальна.

Адміністративна відповідальність застосовується не тільки щодо підприємців , Але і фізичних осіб.

Якщо виявлено ознаки навмисно банкрутства, винуватець може бути дискваліфікований на термін 1-3 роки або засуджений до штрафу 40-50 МРОТ.

Якщо керуючий, проводячи аналіз власності боржника, виявить фіктивне банкрутство, порушник закону понесе точно таке ж покарання, хіба що термін дискваліфікації може бути менше 1 року.

У статті 13.14 КоАП детально розібрані наслідки неправомірних дій при виконанні процедури банкрутства.

Перелік таких дій такий же, як у випадку з кримінальним правопорушенням. Однак відповідальність передбачена більш м'яка - дискваліфікація до 3 років або штраф в обсязі 40-50 МРОТ. Стація діє відносно юридичних і фізичних осіб.

Виявлення умисного і фіктивного банкрутства

Головна ознака порушення законодавства про банкрутство - наявність можливості задовольнити вимоги кредиторів у осіб, які претендують на визнання неплатоспроможності.

Щоб виявити фіктивне банкрутство, виконується аналіз оборотних активів боржника. Якщо з'ясовується, що оборотні активи забезпечують короткострокові зобов'язання, робиться висновок про наявність фіктивного банкрутства.

Щоб виявити навмисне банкрутство, виконується перевірка господарської діяльності особи за певний термін до подачі заяви про банкрутство. Зазвичай цей період становить 3 роки. Перевірка виконується в два етапи:

1. розрахунок змін зобов'язань боржника перед кредиторами в період зайнятості;
2. аналіз укладених угод з майном, якщо вони вплинули на забезпечення зобов'язань перед кредиторами.

Фахівці роблять висновок про відсутність ознак навмисного банкрутства, якщо з'ясовується, що не відбулося значного погіршення забезпеченості вимог кредиторів.

Також боржник не несе відповідальності, якщо відбулося істотне погіршення забезпеченості вимог кредиторів за умови, що він не здійснював угод, що суперечать правилам ділового обороту.

Провідні до навмисного банкрутства угоди

Якщо аналіз виявить, що боржник здійснював операції, які спричинили погіршення забезпечення вимог кредиторів, банкрут може нести відповідальність за прагнення до навмисного оголошенню банкрутства.

Відповідно до пункту 9 постанови Уряду № 855 від грудня 2004, до угод, таким, що суперечить нормам ринку, відносяться:

• договори про покупку неліквідного майна;
• угоди, внаслідок яких у боржника виникають не забезпечені майном зобов'язання;
• явно невигідні угоди по заміні зобов'язань;
• явно невигідні договори купівлі-продажу квартири , земельної ділянки або іншого майна, що належить боржнику власності;
• угоди про продаж речей, без яких неможлива професійна діяльність збанкрутілих осіб;
• угоди, спрямовані на заміну майна боржника.

Головні ознаки навмисного банкрутства - вартість майна, яке пропонується до продажу, ціна надання послуг і здійснення робіт.

Термін і спосіб платежу за договором також мають значення. Відповідальність збанкрутілих осіб перед законом залежить від суми заподіяної кредиторам збитку.

IncomePoint.tv: умисне та фіктивне лжебанкротство