- Що це таке
- види
- Аналітика
- Відео: Коментарі фахівця
- Зразки договору позики
- Безвідсоткового між фізособами
- Між фізичною особою та юридичною особою
- Кредиту з відсотками від юрособи фізособі
- З запорукою
- між юрособами
- Між фізичними особами
- між засновниками
- зобов'язання
- термін
- повернення
- відсотки
У нинішній час договір позики може бути складений самостійно передбачуваними учасниками угодами. При цьому у вільному доступі можна знаходити стандартні зразки.
В якості учасників угоди можуть виступати різні типи осіб - наприклад, договір може укладатися між юрособами, між фізичними особами, між фізичними особами та юридичними особами та ін. Розглянемо всі можливі типи кредитних угод і особливості їх оформлення.
Що це таке
Стандартним договором кредитування вважається угода, яка укладена між позичальником і кредитором. При цьому позичальником є громадянин, який приймає гроші в борг. Кредитором же виступає громадянин, який надає кредитні кошти на певних умовах.
Моментом укладення угоди вважається момент передачі грошей за договором. Як предмет позики можуть бути певні речі або гроші.
При наданні кредиту позикодавцем позичальник повинен на себе взяти певні зобов'язання, які в себе включають:
- Повернення винагород, які нараховуються за строк виконання кредитних зобов'язань при передбаченні даного умови договором;
- Зобов'язання повернення певного товару суми грошей або іншого предмета угоди;
- Терміни виконання кредитних зобов'язань обов'язково в будь-якому випадку повинні бути дотримані;
- Виконання вимог кредиторів згідно використанню коштів за цільовим призначенням при передбаченні даного умови договору;
- Недотримання вищеописаних правил може за собою спричинити певні штрафні санкції.
Обійтися без складання договору позики можна в тих ситуаціях, коли кредитний ліміт менше 10 МРОТ. Дана умова не може поширюватися в тих ситуаціях, коли позичальником виступає юрособа.
При неукладення договору може складатися розписка, що завіряє передачу грошей від однієї особи до другого.
Надання кредитів не рекомендується без оформлення даних документів, оскільки тут відсутня гарант повернення предмета договору.
види
Все нижче перераховані види угод застосовуються в системі російського кредитування досить широко, і найпоширенішим з даних угод є нецільової договір.
Можна розрізняти такі типи договорів позики з вигляду кредитних зобов'язань:
- Угода цільового кредиту. Даний документ запевняє передачу грошей на певні цілі, які узгоджуються з кредитором є вигідними для нього;
- Нецільової договір. Він не регламентує цілі, на які гроші будуть витрачатися. Відповідно, у позичальника з'являється свобода по використанню грошей;
- Договір державної позики.
Аналітика
Відео: Коментарі фахівця
Зміст і форма
У кожному договорі повинні враховуватися наступні норми:
- Опис предмета договору;
- Пункт про докладному описі відсотків кредитування;
- Зобов'язання по поверненню грошей кредитору.
При відсутності одного з цих пунктів в угоді він не вважається укладеним. Укладення даної угоди регламентується Цивільним кодексом РФ.
Зразки договору позики
Розберемо більш докладно певні приклади угод про позику для визначення різниці між формами. Важливо пам'ятати, що укладення угоди буде обов'язковим, коли одним з учасників угоди є юрособа.
Безвідсоткового між фізособами
Угода між цивільними особами може бути укладений в тих ситуаціях, коли сума кредитування перевищує 10 МРОТ. При цьому розрахунок кредитних зобов'язань має здійснюватися відповідно до ГК РФ.
Зразок такої угоди можна знайти тут.
Між фізичною особою та юридичною особою
Даний договір не передбачає нарахування відсотків по кредиту. Угода може укладатися між певною організацією і цивільною особою. У більшості випадків подібні угоди можуть укладатися при такому кредиті, який не має грошового характеру.
Детальніше з типовим договором між фізичними і юридичними особами можна скачати тут.
Необхідно враховувати таку особливість, яка пов'язана з введенням Федерального закону № 115 від 29.06.2015 р
Відповідно до даного закону, кредити між приватними особами і підприємствами знаходяться на особливому контролі при наданні позики без процентів не кредитним підприємством.
Кредиту з відсотками від юрособи фізособі
Відсоткове кредитування є видачею певних коштів під фіксований відсоток. В угоді має бути описаний відсоток нарахування відсотків і передбачення його виплати. Найчастіше при укладанні такої угоди без мети відсоток, який накладається на суму заборгованості, є досить високим. Все це відбувається тому, що кредитор в більшості випадків включає в цю суму різні ризики кредитування.
зразок тут.
З запорукою
Даний тип кредитів є дуже популярним в Росії. Це досягається за низкою наступних причин:
- У деяких ситуаціях можливе отримання кредиту на велику суму тільки при наданні застави;
- Для позичальника такий кредит є гарантом отримання великої суми;
- Процентна ставка може бути знижена за рахунок забезпечення заставою;
- Даний кредит не передбачає цільове використання грошей.
За даними причин кредити із заставою є популярними:
- При оформленні подібної угоди кредитор обов'язково повинен провести оцінку ризиків;
- Також це стосується причин, які спонукали позичальника взяти гроші на певний термін;
- Якщо закладається нерухоме майно, є ряд особливостей, які стосуються реєстрації кредитів в певних органах контролю.
Більш детальніше ознайомитися з документами на надання кредиту із заставою можна тут:
між юрособами
Якщо в якості учасників угоди виступають два юрособи, то вони мають право на укладення кредиту безвідсоткового і процентного характеру, а також під заставу.
Дана угода може реєструватися між підприємствами, які не є банківськими структурами і мікрофінансовими установами.
При безпроцентному характер кредитування дані умови обов'язково вказуються в тілі договору. При цьому прибуток від кредиту не може підлягати оподаткуванню.
Між фізичними особами
Позику між фізичними особами має відмінності від кредитів з підприємствами. Полягають вони в тому, що юрособа може оформляти кредити на досить велику кількість грошей.
зразок типового договору .
Якщо ж розглядати ситуацію з цивільною особою, то тут законодавство по відношенню до них відноситься досить суворо:
- При оформленні безвідсоткового кредиту нараховується податок, розмір якого становить 35% від 3/4 ставки рефінансування;
- Даний податок може зараховуватися нараховуватися за користування кредитними грошима;
- Є варіант оформлення кредиту організацією для власного працівника.
між засновниками
Подібний кредит найчастіше оформляється у форматі безпроцентної позики .
Якщо ж кредит видається під відсоток, то згідно зі ставкою кредитування з відсотка може нараховуватися ПДВ. Ставка не перевищує 20% нинішньої ставки рефінансування. Важливо пам'ятати, що тільки в такій ситуації податок стягненню не підлягає.
зобов'язання
Кожна угода характеризується наявністю зобов'язань, які розподіляють між собою учасники угоди. Основним зобов'язанням є обов'язок повернення кредитних коштів або товару, і воно покладається на позичальника.
Процес повернення відсотків не є основною умовою угоди про позику.
Дане зобов'язання має прописуватися при його передбачення в договорі.
термін
Термін виконання кредитних зобов'язань є необов'язковим пунктом угоди. Якщо цього пункту немає в договорі, то згідно із законом у кредитора є можливість висунення вимоги до позичальника по виконанню зобов'язань.
Позичальник повинен укластися в термін на 30 днів.
При укладанні процентного договору термін виконання зобов'язань повинен співвідноситися з умовами позики: в таких ситуаціях заборонено дострокове повернення кредиту, тому що даний показник може вплинути на прибуток.
повернення
Гроші повинні повернутися кредитору в термін. При їх порушенні повернення може здійснюватися частково. Кредитор є зацікавленою особою в даному параметрі.
Момент повернення коштів є моментом отримання грошей кредиторам:
- Повернення заборгованості та відсотків мають різну правову природу;
- Основна сума заборгованості є головною по відношенню до відсотків.
відсотки
Відповідно до кредитної угоди, відсотками є суми винагороди кредитору за надання грошей в користування. Найчастіше процентна ставка оформляється на річному рівні. Її виплата може відображатися в форматі платежів в місяць.
Тому є два способи здійснення виплат:
- Виплата відсотків щомісяця при відстрочці виплати суми заборгованості до кінця дії угоди;
- Щомісячне погашення заборгованості, яка складається з частини основних грошей і відсотків. У такій ситуації відсоток буде змінюватися, тому що нарахування буде проводитися відповідно до залишку заборгованості.
Як стає зрозуміло, кредитні угоди подібних типів можуть бути оформлені самими учасниками - навіть без залучення кваліфікованих юристів і нотаріусів.
Все, що потрібно для оформлення такого договору - це наявність необхідних документів, дотримання спільно розробленим вимогам, а також дотримання обов'язків згідно з договором. В іншому випадку, за недотримання пунктів договору настане відповідальність, карається штрафом.