Чи може пенсіонер отримати. Повернення земельного податку

1. Повернення прибуткового податку при покупці нерухомості
2. Транспортний податок - чи можна повернути?
3. Повернення земельного податку
4. Як повернути частину податків, витрачених на лікування?
5. Порядок оформлення повернення
6. висновки
7. Про що говорить законодавство
8. У якому порядку отримувати
9. Взаємозв'язок з доходами
10. Статус фізичної особи
11. Документи і привілеї військовим

Багатьох пенсіонерів цікавить процедура повернення частини податкових виплат і сьогодні мова піде про повернення податку при купівлі нерухомості, сплату транспортного, земельного податку . А також розкриємо тему з питання повернення грошових коштів, які були витрачені на лікування осіб пенсійного віку.

Повернення прибуткового податку при покупці нерухомості

Повернути податок на майно можуть працюючі пенсіонери та громадяни пенсійного віку, які купили нерухомість за три роки до отримання пенсійних виплат.

Важлива умова для непрацюючих пенсіонерів - отримання офіційного доходу від трудової діяльності протягом попередніх трьох років.

Для оформлення повернення пенсіонеру потрібно зробити наступне:

1. Звернутися до податкової інспекції.
2. Подати декларацію за формою 3-ПДФО.
3. Заповнити заяву. Особливості заявки:
   • має довільну форму;
   • потрібно писати різні заявки про повернення податку за кожен період;
   • подати документ потрібно особисто.
4. Підготувати документацію. До основного переліку документів відносять:
   • паспортні данні;
   • довідка за формою 2-ПДФО;
   • документи на нерухомість, а саме: договір купівлі-продажу, розписка від продавця про отримання коштів, свідоцтво про право власності;

Весь перелік паперів можна передати особисто в податкову структуру або відправити поштою.

При оформленні повернення, необхідно відкрити банківський рахунок, куди в подальшому будуть переведені грошові кошти ! Реквізити банку варто вказати в заяві!

1. Отримати повернення. Термін перевірки документації - 3 місяці.

Якщо перевірені документи правильно оформлені, то літній людині на рахунок переводять відрахування по декларації. При наявності помилок в документації, співробітники податкової інспекції відправляють пенсіонеру запит для внесення змін.

Особливості оформлення податкового вирахування

При оформленні повернення через рік після покупки сума виплат буде менше. Ідеальний термін - 3 роки.
При покупці частки нерухомості - виплати будуть проводитися відповідно до часток власників.

Працюючий пенсіонер має права нарівні з платником податків, який не досяг пенсійного віку.

Транспортний податок - чи можна повернути?

Кожен громадянин пенсійного віку має право оформити ряд пільг зі сплати транспортного податку . Але якщо пенсіонер не реалізував свої права в цій сфері, то він має можливість отримати повернення частини податкових коштів за останні три роки.

Щоб пенсіонер зміг повернути частину транспортного податку, необхідно зробити наступне:

1. Звернутися до податкової структуру.
2. Подати заяву, де буде вказана сума податку, яка була сплачена понад норму. Подати заявку потрібно особисто або через представника протягом 3 днів після сплати. У бланку варто вказати наступну інформацію:
   • повна назва податкової інспекції;
   • ПІБ пенсіонера;
   • паспортні данні;
   • адреса реєстрації;
   • контактний телефон;
   • суть заяви;
   • список документів, які пред'являють з бланком;
   • дата і підпис.
3. Надати останню квитанцію про сплату податку;
4. Підготувати основний перелік документів, таких як: пенсійне посвідчення; ПТС (паспорт) на транспорт; свідоцтво про реєстрацію машини.

Протягом 10 днів податкові органи приймають рішення про те, повернути кошти заявнику чи ні. Підсумкове рішення повинно прийти поштою протягом 5 днів після зазначеного терміну.

Повернення земельного податку

При сплаті податку на землю пенсіонери можуть повернути частину витрачених коштів тільки в формі пільг, які призначаються місцевими органами влади. Суб'єкти країни призначають різні умови для отримання пільг, тому для уточнення цієї інформації варто звернутися в місцеве відділення податкової служби.

Для отримання відповідних пільг, необхідно виконати ряд вимог, таких як:

• подати заяви;
• надати в податкову структуру перелік документів, а саме:
  • паспорт;
  • пенсійне посвідчення;
  • правовстановлюючі документи на земельну ділянку;
  • трудова книжка.

Як повернути частину податків, витрачених на лікування?

Повернути витрачені кошти на лікування можуть тільки офіційно працюючі пенсіонери, оскільки роботодавець продовжує вносити податкові внески за працівника.

Виняток - відрахування отримують близькі родичі безробітного пенсіонера, якщо вони працевлаштовані офіційно.

Порядок оформлення повернення

До кінця квітня треба здати в податкову структуру перелік документів, а саме:

• декларація 3-ПДФО;
• довідка 2-ПДФО;
• банківські реквізити;
• паспорт;
• пенсійне посвідчення.

Термін давності - 3 роки! Максимальний розмір повернення - 15600 рублів!

Співробітники податкових органів (далі ФПС) вивчають документи, що поступили 3 місяці. Якщо інформація в повному обсязі надано, то фахівці податкової структури роблять письмовий запит на адресу заявника, на який необхідно відповісти протягом 5 днів.

Повернення податку за лікування зубів

Повернути кошти можна в наступних випадках:

• послуги протезування;
• імплантація зубів;

Максимальний розмір відрахування - 15 600 рублів (13% від суми 120 тисяч).
Для оформлення вирахування варто використовувати медичний поліс.

недоліки:

• погана якість застосовуваних матеріалів;
• великі черги.
• повернення покладено тільки працюючим пенсіонерам!

У продовження цієї теми пропонуємо подивитися відео.

Щоб повернути частину витрачених коштів, пенсіонер повинен знати всі особливості даної процедури. Тому даний матеріал присвячений тому, яким чином можна отримати вік податкових виплат.

Досить часто пенсіонери змушені користуватися платними медичними послугами. Адже обсягу послуг, включених в безкоштовний гарантований державою перелік, часто не вистачає.

У Росії передбачена можливість повернення частини вартості дорогого лікування, що може непогано підтримати сімейний бюджет. Чи належить пенсіонерам податкове вирахування і як його отримати? Відповідь на це питання залежить від того, чи продовжують вони працювати на момент звернення за поверненням.

Податкове вирахування на лікування входить в групу соціальних відрахувань. Їх можуть отримати платники податків, які в період оплати медичної допомоги мали доходи, що обкладаються ПДФО в розмірі 13%.

Максимальний розмір медичного вирахування зараз становить 120 000 руб. Це означає, що незалежно від фактичного розміру витрат, отримати від держави можна суму не більше 15600 руб. (120000 * 13%).

Але це обмеження не діє відносно дорогих медичних послуг, які містяться в переліку, затвердженому Урядом. Якщо медична допомога є дорогою і в довідці з медичного закладу варто код послуги «02», то можна повернути податок з урахуванням повної вартості лікування.

Як оформляється повернення? Для цього претендентові на відрахування потрібно зібрати документи для податкової інспекції , Що підтверджують його витрати на медичні цілі (довідку з медустанови і платіжні документи - чеки, ПКО), а також заповнити декларацію за формою 3-ПДФО.

До зазначених вище документів додається заява за встановленою формою, в якому потрібно вказати реквізити для переказу назад коштів ПДФО. Це може бути пенсійна карта або ощадкнижка.

У загальному випадку непрацюючі пенсіонери НЕ можуть отримати соціальний податкове вирахування. Адже вони не мають доходів, які оподатковуються за ставкою ПДФО 13%. Згідно з чинним законодавством пенсія в Росії звільняється від оподаткування.

Єдиний вид вирахування, який покладається непрацюючим пенсіонерам, це майнове відрахування . Він надається тільки за умови, що вони вийшли на заслужений відпочинок не більше 3 років тому.

Але якщо пенсіонер працював в той період, в якому йому потрібна була платна медична допомога, то повернення оформити можна.

Наприклад, громадянка Петрова вийшла на пенсію в 2013 році. У 2012 році вона придбала медичні препарати на суму 35000 руб. За 2012 рік вона отримала зарплату на підприємстві в розмірі 300 тис.руб. (25000 руб. На місяць).

Утриманий ПДФО з зазначеної винагороди склав 39000 руб. (300000 * 13%), що дає їй право на оформлення вирахування. Витрачена сума 35000 руб. менше ліміту в 120000 руб. Відповідно, її можна врахувати в повному обсязі . Розмір відрахування складе 4550 руб. (35000 * 13%).

Деякі непрацюючі пенсіонери мають доходи, які оподатковуються ПДФО. Найбільш поширеними є такі джерела поповнення сімейного бюджету:

• здача квартири в оренду (офіційна);
• продаж машини або квартири, які перебували у власності менше 3 років;
• отримання пенсії не з бюджету ПФР.

Наявність таких джерел доходів дозволяє їм претендувати на отримання податкового вирахування від держави, або зменшить базу оподаткування за рахунок витрат на медичні цілі.

Наприклад, пенсіонер Федоренко продав машину в 2015 році за 300000 руб. (Купив її він за 200 000 руб. В 2014 році). У тому ж році він сплатив стоматологічні послуги вартістю 40 000 руб. Оподатковуваний база в даному випадку буде розраховуватися наступним чином: (300 000 - 200 000) - 40 000 = 60000 руб. Розмір ПДФО становить 7800 руб. Якби Федоренко не застосовуючи медичний податкове вирахування, то він повинен був перерахувати в бюджет 13 000 руб.

Варто враховувати, що відрахування може оформити не тільки сам пенсіонер, але і його найближчі родичі. У їх числі син або дочка, а також чоловік (дружина).

Оформлення повернення відбувається в загальному порядку. До стандартного пакету документів для ФНС потрібно додати документи, що підтверджують родинні зв'язки.

Потрібно також врахувати, що довідка з медичної установи про розмір понесених витрат повинна бути зроблена на ім'я родича, що оформляє повернення ПДФО.

Багато пенсіонерів після виходу на заслужений відпочинок продовжують працювати. Для працюючих пенсіонерів немає ніяких бар'єрів для отримання вирахування. Варто зазначити, що мова йде про офіційне працевлаштування, яке передбачає утримання та перерахування до бюджету роботодавцем ПДФО 13%.

Порядок отримання вирахування на медичні цілі для працевлаштованих пенсіонерів нічим не відрізняється від порядку, що діє відносно найманих працівників. У надається в податкову службу декларацію не потрібно вказувати розмір пенсії, а тільки оподатковувані доходи.

Важливо враховувати, що сума повернення не може перевищувати розмір сплаченого ПДФО.

Наприклад, пенсіонер Алфьоров переніс хірургічну операцію на шлунку, вартістю 350 000 руб. його заробітня плата становить 18000 руб. щомісяця, пенсія - 12 000 руб. Розмір ПДФО, утриманого з Алфьорова за рік, склав 28080 руб. (18000 * 13%).

Хірургічна операція відноситься до дорогого лікування, значить, витрати на неї враховуються без застосування ліміту в 120 000 руб. З суми 350 000 руб. покладається повернення 45500 руб., але Алфьоров заплатив ПДФО за все 28080 руб. Тому він має право повернути тільки цю меншу суму.

висновки

Таким чином, для отримання медичного податкового вирахування потрібно, щоб у пенсіонера були доходи, що оподатковуються за ставкою 13%. Це можуть бути як надходження від основної роботи, так і від альтернативних джерел (наприклад, здачі майна в оренду). Відрахування за непрацюючого пенсіонера можуть оформити його найближчі родичі.

Максимальний розмір відрахування на медицину в загальному випадку становить 15600 руб. Якщо мова йде про дорогого лікування, то розмір повернутих коштів обмежений тільки розміром утриманого за рік ПДФО.

Не забувайте ставити оцінки публікацій і ділитися своєю думкою з іншими учасниками.

Питання щодо того, чи може отримати пенсіонер при покупці житлової приватизованої квартири , Залишається актуальним для багатьох російських громадян. В першу чергу варто було б відзначити, що повернення прибуткового податку при покупці квартири пенсіонером в розмірі 13%, надається лише при дотриманні певних умов, про які далі і піде мова.

для фізичних осіб законодавчо передбачено кілька видів податкових відрахувань:

• Майновий - після продажу-купівлі об'єкта нерухомості;
• Соціальний - призначений для пенсійних внесків, благодійності, лікування та іншого;
• Стандартний - для громадян, як якесь державну допомогу.

Щоб отримати майновий податкове вирахування, громадянин повинен бути платником податків і подавати щорічно ПДФО декларацію. Грунтуючись на її даних, Федеральна податкова служба (ФПС) проводить розрахунок суми зі ставкою в 13%, яку покладається повернути власнику квартири.

Виходячи з вищесказаного, випливає, що податковий майнове відрахування отримати не зможуть індивідуальні підприємці і не працюють офіційно особи. При цьому за пенсіонерами закріплено право перенесення невикористаних державних пільг за минулі роки.

Дорогі читачі!

Наші статті розповідають про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок носить унікальний характер. Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему - звертайтеся в форму онлайн-консультанта справа →

Це швидко і безкоштовно! Або телефонуйте нам за телефонами (цілодобово):

Про що говорить законодавство

Право осіб пенсійного віку на перенесення залишилися пільг регламентовано статтями Податкового кодексу Російської Федерації . Раніше, до 2014-го року, у пенсіонерів було таке право, тільки якщо крім пенсії інших джерел доходів у громадян не було. Це робило цю категорію громадян привілейованої, оскільки працюючим пенсіонерам податковий майнове відрахування не покладався. Після 2014-го року в законодавство було внесено зміну, згідно з яким особи пенсійного віку були зрівняні. Тобто право отримати податкове вирахування і повернути частину коштів з'явилося в рівній мірі у всіх пенсіонерів, незалежно від наявності джерела доходу крім пенсії.

Розрахунок по ПДФО здійснюється тільки з урахуванням останніх трьох років від дати подання заяви в ФНС. Якщо за ці три роки залишається невиплачений залишок суми, то непрацюючим пенсіонерам він наперед не переноситься. Однак працюючі пенсіонери, залишаючись після виходу на пенсію платниками податків, зберігають своє право на перенесення несплаченої частини коштів. При цьому слід враховувати, що таке буде можливо лише за умови, що громадянин весь цей час сплачував ПДФО в повному обсязі і своєчасно.

У якому порядку отримувати

Щоб отримати майновий податкове вирахування і повернути частину витрачених при покупці квартири грошей, якщо вона була куплена в іпотеку, з урахуванням сплати відсотків, пенсіонерам знадобиться:

При підготовці заяви та всіх необхідних паперів будь-який громадянин може звернутися за допомогою до фахівців в подібних питаннях.

Взаємозв'язок з доходами

Коли необхідний розрахунок на майнове податкове вирахування, розмір доходів громадян не відіграє вагому роль. Це правило єдине для будь-якого виду податкового вирахування, будь це майновий, соціальний або професійний. Головне, це відповідні документи, які підтвердять право на пільги від держави.

Посилаючись на російське законодавство , Пенсія, яка надається російським громадянам , В тому числі соціальна і трудова, оподаткуванню не підлягає. Так само не обкладаються податками соціальні доплати до пенсії (федерального рівня, регульовані суб'єктами Російської Федерації). Однак, без оподаткованого прибутку, право на податкове вирахування втрачається і може бути відновлено лише при певних умовах.

Право на податкове вирахування 13% після покупки квартири пенсіонером, в тому числі в кредит, дає:

• Заробітня плата;
• Дохід з продажу нерухомого об'єкту або автомобільного засобу, колишнього у володінні продавця менше трьох років;
• Дарчий пенсіонеру на об'єкт нерухомості або автотранспорт;
• Доходи з переданої в оренду нерухомості (оренда повинна бути оформлена договором);
• Отриманий цінний приз, грошовий виграш в конкурсах, іграх.

Статус фізичної особи

Оскільки далеко не всі особи пенсійного віку при його досягненні йдуть на відпочинок, варто обумовити деякі нюанси щодо умов отримання податкового вирахування, при покупці квартири.

Працюючим пенсіонерам надається законне право отримати майновий податкове вирахування в загальному порядку, відповідно до прийнятих в 2014-му році змінами. Повернути належні 13% громадянин може самостійно, звернувшись в ФНС, або через офіційного роботодавця. При перенесенні компенсації за наступним рокам, враховуються тільки три роки. Всі інші різновиди податкового вирахування, який може повернути громадянин, також доступні пенсіонеру в загальному порядку за умови сплати ПДФО.

Непрацюючі особи пенсійного віку перестають подавати ПДФО і відраховувати державі 13% своїх доходів. У зв'язку з цим вони втрачають право отримати податкове вирахування. Однак законодавство має деякі нюанси, згідно з якими непрацюючий пенсіонер може залишатися платником податків при суміжні права, продажу майна, а також наявності оплачуваних авторських прав. В такому випадку податковий майнове відрахування залишається для нього доступним.

Документи і привілеї військовим

Оформлення компенсації після покупки житлової квартири відбувається при подачі ПДФО декларації , Заяви та переліку необхідних документів у Федеральну податкову службу. Що входить в список потрібних паперів , Залежить від індивідуальної ситуації, яка може змінюватися. Довідку про доходи працюючим пенсіонерам слід брати у свого роботодавця. Якщо людина офіційно не працюючи, залишається платником податку протягом останніх трьох років з інших причин, знадобляться підтвердження. Наприклад, якщо був проданий об'єкт нерухомості, потрібен буде договір продажу, виписка з банку про отримання коштів і підтвердження сплати податків в розмірі 13%, якщо право власності на об'єкт тривало менше трьох років. Обов'язково знадобиться договір придбання житлової квартири, акт її прийому і свідоцтво на право власності.